Betreff:
Vorläufiger
Abschluss der Jahresrechnung 2011
Anlage(n):
Mitzeichnung
Jahresrechnung 2011
Beschlussvorschlag:
Die abgeschlossene Jahresrechnung
2011 der Stadt Kornwestheim, wie folgend dargestellt, zur Kenntnis zu nehmen:
- Aufgliederung des Ergebnisses der Haushaltsrechnung –
in EUR -
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Verwaltungs-haushalt SBT. 1
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Vermögens-haushalt SBT. 2
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Gesamthaushalt Sachb.Teil 1+2
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1.
Soll-Einnahmen
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72.251.421,23
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27.567.612,39
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99.819.033,62
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2. Neue
Haushaltseinnahmereste
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0,00
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1.820.653,74
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1.820.653,74
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3.
Zwischensumme
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72.251.421,23
|
29.388.266,13
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101.639.687,36
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4. AB:
Haushaltseinnahmereste vom Vorjahr
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0,00
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1.793.339,91
|
1.793.339,91
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5.
Bereinigte Soll-Einnahmen
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72.251.421,23
|
27.594.926,22
|
99.846.347,45
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6.
Soll-Ausgaben
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72.274.937,26
|
19.356.763,85
|
91.631.701,11
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|
7. Neue
Haushaltsausgabereste
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0,00
|
13.225.308,80
|
13.225.308,80
|
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8.
Zwischensumme
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72.274.937,26
|
32.582.072,65
|
104.857.009,91
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9. AB:
Haushaltsausgabereste vom Vorjahr
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23.516,03
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4.987.146,43
|
5.010.662,46
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10.
Bereinigte Soll-Ausgaben
|
72.251.421,23
|
27.594.926,22
|
99.846.347,45
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11.
Differenz 10 ./. 5 (Fehlbetrag)
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0,00
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0,00
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0,00
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- Geldvermögensrechnung – in EUR –
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Stand
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Zugänge
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Abgänge
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Stand
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01.01.2011
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2011
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2011
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31.12.2011
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83.323.951,55
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2.556.000,00
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4.535.310,23
|
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81.344.641,32
|
- Schuldenstand – in EUR –
|
Stand
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Zugänge
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|
Abgänge
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|
Stand
|
|
01.01.2011
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|
2011
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2011
|
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31.12.2011
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279.904,18
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|
0
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51.514,25
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228.389,93
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Beratungsfolge:
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Vorlage an
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zur
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Sitzungsart
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Sitzungsdatum
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Beschluss
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Verwaltungs-
und Finanzausschuss
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Kenntnisnahme
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öffentlich
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05.07.2012
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|
Gemeinderat
|
Kenntnisnahme
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öffentlich
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17.07.2012
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Sachdarstellung und
Begründung:
Die Jahresrechnung 2011 der Stadt
Kornwestheim wurde, wie gesetzlich vorgeschrieben, innerhalb der ersten sechs
Monate nach Abschluss des Haushaltsjahres aufgestellt
und abgeschlossen. Vor der
endgültigen Feststellung der Jahresrechnung durch den Gemeinderat ist zunächst
die örtliche Prüfung durch das städtische Rechnungsprüfungsamt durchzuführen,
welche laut § 95 Abs. 2 GemO innerhalb eines Jahres nach Abschluss des
Haushaltsjahres und damit bis zum 31.12.2012 vorzunehmen ist. Für einen
vorläufigen Überblick über das Rechnungsergebnis 2011 als Grundlage für seine
weiteren Entscheidungen wird dem Gemeinderat daher die Jahresrechnung zur
Kenntnis vorgelegt.
Insbesondere höhere
Gewerbesteuereinnahmen und Mehreinnahmen im Bereich des kommunalen
Finanzausgleichs führten zu einem wesentlich verbesserten Jahresabschlussergebnis
im Vergleich zum Haushaltsplan. Die wichtigsten Ergebnisse werden nachfolgend
in einer Zusammenfassung aufgezeigt. Auf den ausführlichen Bericht im Anhang
wird verwiesen.
a)
Der Verwaltungshaushalt schließt mit einem Überschuss von
12.397.399,34 EUR ab,
der dem Vermögenshaushalt als
Investitionsrate zugeführt wird.
Gegenüber dem im Haushaltsplan
veranschlagten Überschuss von 1.336.100 EUR
ist im Verwaltungshaushalt eine Verbesserung von 11.061.299,34 EUR
eingetreten,
die im wesentlichen
auf höhere Gewerbesteuereinnahmen (+ 4,7 Mio. EUR) und höhere Einnahmen aus dem
Finanzausgleich wie dem Einkommensteueranteil und den Schlüsselzuweisungen
(insgesamt + 2,57 Mio. EUR) zurück zu führen sind. Darüber hinaus konnten
Einsparungen insbesondere beim sächlichen Verwaltungs- und Betriebsaufwand (-
914 TEUR) und bei den Personalausgaben (- 257 TEUR) erzielt werden.
b)
Zum Ausgleich des Vermögenshaushalts muss der allgemeinen
Rücklage ein Betrag
in Höhe von 812.569,31 EUR entnommen werden. Gegenüber der geplanten
Rücklagenentnahme von 15.990.000
EUR stellt dies eine wesentliche Verbesserung
in Höhe von
15.177.430,69 EUR dar. Diese Verbesserung rührt zum einen daher, dass im
Verwaltungshaushalt eine um 11,1 Mio. EUR höhere positive Zuführung
erwirtschaftet werden konnte und zum anderen ist dies auf geringere
Mittelabflüsse im investiven Bereich zurückzuführen, die im beiliegenden
Bericht detailliert erläutert sind.
c)
Der Rücklagenbestand nimmt von 40.597.503,96 EUR auf
39.784.934,65 EUR ab.
d)
Kredite wurden nicht aufgenommen. Getilgt wurden insgesamt
51.514,25 EUR.
e) Der Schuldenstand
hat sich von 279.904,18 EUR auf 228.389,93 EUR am 31.12.2011 verringert. Die
Pro-Kopf-Verschuldung ist mit 7,34 EUR weiter zurückgegangen und liegt weit
unter dem Landesdurchschnitt von 445,00 EUR.
f)
Das Ergebnis der Jahresrechnung 2011 brachte im Vergleich zum Haushaltsplan
eine
Gesamtverbesserung, die sich wie folgt darstellt:
vorgesehene Rücklagenentnahme lt. Haushaltsplan 15.990.000,00
EUR
tatsächliche Rücklagenentnahme lt. Rechnungsergebnis 812.569,31 EUR
Gesamtverbesserung: 15.177.430,69 EUR
Die weiteren Einzelergebnisse sind im Bericht über die Jahresrechnung 2011
ausführlich dargestellt..