Betreff:
Vorläufiger
Abschluss der Jahresrechnung 2010
Anlage(n):
Mitzeichnung
Jahresrechnung 2010
Beschlussvorschlag:
Die abgeschlossene Jahresrechnung 2010 der Stadt
Kornwestheim, wie folgend dargestellt, zur Kenntnis zu nehmen:
- Aufgliederung des Ergebnisses der Haushaltsrechnung
- in EUR -
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Verwaltungs-haushalt SBT. 1
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Vermögens-haushalt SBT. 2
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Gesamthaushalt Sachb.Teil
1+2
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1.
Soll-Einnahmen
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63.325.470,38
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10.842.466,63
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74.167.937,01
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2. Neue
Haushaltseinnahmereste
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0,00
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1.793.339,91
|
1.793.339,91
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3.
Zwischensumme
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63.325.470,38
|
12.635.806,54
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75.961.276,92
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4. AB:
Haushaltseinnahmereste vom Vorjahr
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0,00
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0,00
|
0,00
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5.
Bereinigte Soll-Einnahmen
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63.325.470,38
|
12.635.806,54
|
75.961.276,92
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6.
Soll-Ausgaben
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63.301.954,35
|
14.278.699,40
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77.580.653,75
|
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7. Neue
Haushaltsausgabereste
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23.516,03
|
4.987.146,43
|
5.010.662,46
|
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8.
Zwischensumme
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63.325.470,38
|
19.265.845,83
|
82.591.316,21
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9. AB:
Haushaltsausgabereste vom Vorjahr
|
0,00
|
6.630.039,29
|
6.630.039,29
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10.
Bereinigte Soll-Ausgaben
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63.325.470,38
|
12.635.806,54
|
75.961.276,92
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11.
Differenz 10 ./. 5 (Fehlbetrag)
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0,00
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0,00
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0,00
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- Geldvermögensrechnung – in EUR –
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Stand
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Zugänge
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Abgänge
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Stand
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01.01.2010
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2010
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2010
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31.12.2010
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84.641.390,37
|
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2.180.000,00
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3.497.438,82
|
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83.323.951,55
|
- Schuldenstand – in EUR –
|
Stand
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|
Zugänge
|
|
Abgänge
|
|
Stand
|
|
01.01.2010
|
|
2010
|
|
2010
|
|
31.12.2010
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350.591,22
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0
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70.687,04
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279.904,18
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Beratungsfolge:
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Vorlage an
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zur
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Sitzungsart
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Sitzungsdatum
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Beschluss
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Verwaltungs-
und Finanzausschuss
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öffentlich
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30.06.2011
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Finanzielle Auswirkungen
Entfällt
Deckungsvorschlag:
Entfällt
Sachdarstellung und
Begründung:
Die Jahresrechnung 2010 der Stadt
Kornwestheim ist, wie gesetzlich vorgeschrieben, innerhalb der ersten sechs
Monate nach Abschluss des Haushaltsjahres aufgestellt
und abgeschlossen. Vor der
endgültigen Feststellung der Jahresrechnung durch den Gemeinderat ist zunächst
die örtliche Prüfung durch das städtische Rechnungsprüfungsamt durchzuführen,
welche laut § 95 Abs. 2 GemO innerhalb eines Jahres
nach Abschluss des Haushaltsjahres vorzunehmen ist. Für einen vorläufigen
Überblick über das Rechnungsergebnis 2010 wird dem Gemeinderat daher die
Jahresrechnung zur Kenntnis vorgelegt.
In der Jahresrechnung spiegelt sich
bereits der Aufschwung nach der Finanz- und Wirtschaftskrise insbesondere in
Form höherer Steuereinnahmen wider. Aber auch im Bereich des kommunalen
Finanzausgleichs wurde durch die verbesserten Prognosen / Hochrechnungen aus
der Maisteuerschätzung die Einnahmesituation wesentlich verbessert und nach
oben korrigiert. Die wichtigsten Ergebnisse werden nachfolgend in einer Zusammenfassung
aufgezeigt. Auf den ausführlichen Bericht im Anhang wird verwiesen.
a)
Der Verwaltungshaushalt schließt mit einem Überschuss von
1.384.690,84 EUR ab,
der dem Vermögenshaushalt als
Investitionsrate zugeführt wird.
Gegenüber dem im Haushaltsplan
veranschlagten Fehlbetrag von 6.538.700 EUR
ist im Verwaltungshaushalt eine Verbesserung von 7.923.390,84 EUR
eingetreten,
die im wesentlichen auf höhere Gewerbesteuereinnahmen (+ 2,3 Mio.
EUR), höhere Grundsteuereinnahmen (+493 TEUR) und höheren Einnahmen aus dem
Finanzausgleich wie dem Einkommensteueranteil und den Schlüsselzuweisungen
(insgesamt + 2,4 Mio. EUR) zurück zu führen sind. Mehreinnahmen in Höhe von ca.
360 TEUR wurden bei den Gebühren und Entgelten erzielt. Darüber hinaus konnten Einsparungen
insbesondere bei den Personalausgaben (vgl. unten stehende Tabelle) und bei der
Gebäudeunterhaltung (-344 TEUR) erzielt werden.
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Einsparung durch
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Betrag
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Geringere Tarifsteigerung (1,2 % anstatt 2 %)
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104.000 EUR
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Verzögerungen bei Stellenbesetzungen
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415.000 EUR
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Wegfall der Lohnfortzahlung bei Erkrankungen
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83.000 EUR
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Strukturelle Gründe (z.B. bei Neubesetzungen weniger Gehalt
als Vorgänger)
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12.000 EUR
|
|
Gesamteinsparung bei den Personalausgaben
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614.000 EUR
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b)
Zum Ausgleich des Vermögenshaushalts muss der allgemeinen
Rücklage ein Betrag
in Höhe von 2.770.849,56 EUR entnommen werden. Gegenüber
der geplanten
Rücklagenentnahme von 10.102.300
EUR stellt dies eine wesentliche Verbesserung
in
Höhe von 7.331.450,44 EUR dar. Diese Verbesserung rührt zum einen daher, dass im
Verwaltungshaushalt eine positive anstelle einer negativen Zuführung
erwirtschaftet werden konnte und zum anderen ist dies auf geringere
Mittelabflüsse im investiven Bereich zurückzuführen, die im beiliegenden
Bericht detailliert erläutert sind.
c)
Der Rücklagenbestand nimmt von 43.368.353,52 EUR auf
40.597.503,96 EUR ab.
d)
Kredite wurden nicht aufgenommen. Getilgt wurden insgesamt
70.687,04 EUR.
e)
Der Schuldenstand hat sich von 350.591,22 EUR auf
279.904,18 EUR verringert.
Die Pro-Kopf-Verschuldung ist mit 9,01 EUR weiter zurückgegangen und
liegt weit
unter dem Landesdurchschnitt von 340,00 EUR.
f)
Das Ergebnis der Jahresrechnung 2010 brachte im Vergleich zum Haushaltsplan
eine
Gesamtverbesserung, die sich wie folgt darstellt:
vorgesehene Rücklagenentnahme lt. Haushaltsplan 10.102.300,00
EUR
tatsächliche Rücklagenentnahme lt. Rechnungsergebnis 2.770.849,56 EUR
Gesamtverbesserung: 7.331.450,44 EUR
Die weiteren Einzelergebnisse sind im Bericht über die Jahresrechnung
2010 ausführlich dargestellt..